La gestion de la trésorerie est sans aucun doute l’un des aspects les plus importants pour la viabilité d’une entrepriseet est essentielle pour gérer correctement toute action liée aux flux monétaires. Une mauvaise gestion de la trésorerie pourrait entraîner un volume insuffisant de fonds.
Et au sein de la gestion de trésorerie, il convient de mettre particulièrement l’accent sur les excédents de trésorerie, produits par des pointes ou des excédents de liquidité, qui doivent être gérés de manière appropriée.
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Qu’est-ce que les excédents de trésorerie?
le les excédents de trésorerie sont des points de liquidité transitoires qui peuvent se produire dans une entreprise à un moment donné, qui doivent être correctement identifiés et gérés, étant donné le coût élevé de l’opportunité de maintenir de l’argent inactif au sein d’une entreprise, sans autre utilisation permettant de générer un certain rendement.
Il faut tenir compte du fait que la trésorerie d’une entreprise est financée par des ressources propres des actionnaires et des actionnaires, ou par des ressources étrangères, pour lesquelles il faut payer des intérêts.
Cela rend le coût d’opportunité d’avoir de l’argent inactif pour faire face à d’éventuelles éventualités trop élevé.
Et voici la question du million: comment gérer les excédents de trésorerie?
Lignes directrices pour la gestion des excédents de trésorerie d’une entreprise
La gestion des excédents de trésorerie variera selon l’entreprise,car dans certains cas, elle sera investie dans des actifs sûrs à rendement minimal, tandis que dans d’autres, ils seront utilisés pour financer de nouveaux investissements ou acquisitions par l’entreprise.
Conscients qu’il peut y avoir des doutes à ce sujet, depuis AYCE Laborytax, nous allons donner un certain nombre d’idées pour gérer les excédents de trésorerie et en tirer le meilleur parti.
> Augmenter la dotation en réserves
Avoir une réserve légale est obligatoire pour les entreprises, mais il existe également des réserves statutaires et volontaires qui dépendent de la politique de chaque entreprise.
Bien que la dotation de ces réserves n’ait pas d’incidence directe sur le développement ou la croissance de l’entreprise, elles contribueront à assainir le bilan de l’entrepriseen aidant à surmonter les difficultés futures.
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> Rémunération des investisseurs
L’objectif de toute entreprise est de croître avec le temps, mais il faut garder à l’esprit qu’il existe des investisseurs externes qui ont investi dans notre entreprise dans le but de réaliser des bénéfices à l’avenir.
Cela dit, une bonne idée est d’utiliser les excédents de trésorerie pour rémunérer les investisseurs extérieursafin qu’ils se sentent satisfaits et les empêcher de retirer le capital investi.
> Répartir la richesse
Une option consiste à répartir les dividendes entre les actionnaires et/ou les associés capitalistes,afin qu’ils retrouvent ainsi le rendement de leur investissement, et une autre est de doter les salariésde primes, valorisant ainsi leur bon travail accompli.
> Réduction de la dette
Ne pas avoir de dettes est l’un des principaux objectifs des entreprises, il peut donc être avantageux d’utiliser l’excédent de trésorerie pour amortir une dette ou une partie de celle-ci à l’avance,bénéficiant ainsi d’une économie financière importante, car le paiement des intérêts correspondants serait évité.
> Expansion de l’entreprise
Si les excédents de trésorerie sont gérés correctement et maintenus dans le temps, une possibilité est d’utiliser l’excédent pour développer l’entreprise et développer l’entreprise,en ouvrant de nouveaux secteurs d’activité.
> Investissements de portefeuille
Étant donné que les investissements en biens d’équipement peuvent prendre trop de temps, une bonne idée est d’investir l’excédent dansdes instruments financiers tels qu’un fonds d’investissement, des dépôts à terme fixe ou des actions d’autres entreprises, afin de bénéficier des intérêts qu’ils génèrent.
Conclusion
Savoir gérer les excédents de trésorerie des entreprises est fondamental pour la viabilité de l’entreprise elle-même, il est important de connaître des méthodes permettant d’investir cet excédent pour en tirer le maximum de rentabilité possible.
